- Instance chargée du contrôle interne
Le Comité d’audit et des comptes du 18 juillet 2008 a décidé de confier au Chief Financial Controller du Groupe (PWREF 1 Holding sàrl ), la fonction de contrôle interne du groupe à titre permanent.
Ce dernier a mené ses premiers travaux en novembre-décembre 2008, travaux qui ont donné lieu à la production d’un « Mémento des procédures comptables et du contrôle interne ».
- Procédures
Ce Mémento, établi en liaison avec les Commissaires aux comptes, décrit les principales procédures applicables :
- à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière,
- à l’identification et à la gestion des risques au sein du Groupe.
Mis à jour régulièrement, c’est en référence à ce document que s’opèrent les contrôles sur pièces et sur place, ceux-ci donnant lieu à un examen annuel par le Comité d’audit et le Conseil d’administration.